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5月15日，證監(jiān)會主席易會滿在全國投資者保護(hù)宣傳日活動上表示，對財(cái)務(wù)造假等惡性違法違規(guī)保持“零容忍”，要出重拳、用重典，堅(jiān)決清除害群之馬，切實(shí)保護(hù)投資者合法權(quán)益，并再次點(diǎn)名康得新、康美藥業(yè)兩起案件。
近日，又一起“康”字頭企業(yè)因財(cái)務(wù)造假等信息披露問題面臨證監(jiān)會行政處罰。上市公司康尼機(jī)電近日發(fā)布公告稱，收到證監(jiān)會《行政處罰及市場禁入事先告知書》，康尼機(jī)電究竟為何遭到處罰？
△央視財(cái)經(jīng)《正點(diǎn)財(cái)經(jīng)》欄目視頻
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2020-5-19 08:16 上傳
經(jīng)證監(jiān)會調(diào)查，康尼機(jī)電在重組其子公司廣東龍昕科技過程中存在以下兩項(xiàng)違法行為：
第一、龍昕科技將3.045億元定期存單質(zhì)押后作定期存款核算，未向康尼機(jī)電匯報(bào)質(zhì)押情況，導(dǎo)致康尼機(jī)電披露的《重組報(bào)告書》和《2017年年度報(bào)告》存在重大遺漏；
第二、2015年至2017年，龍昕科技通過虛開增值稅發(fā)票或未開票即確認(rèn)收入的方式，累計(jì)虛增收入9億多元，虛增利潤3.5億元，導(dǎo)致康尼機(jī)電披露的相關(guān)重組報(bào)告存在虛假記載。
中國政法大學(xué)法學(xué)教授 李曙光：上市公司董監(jiān)高在并購重組過程當(dāng)中，要按照證券法的要求，要勤勉盡責(zé)、誠實(shí)守信。對于并購的資產(chǎn)、并購對象的資質(zhì)、并購的交易的全面性應(yīng)該進(jìn)行審慎把關(guān)，特別是在交易的合理性、信息披露的合規(guī)性方面來進(jìn)行審視。
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2020-5-19 08:16 上傳
專家表示，本案雖為上市公司重組標(biāo)的實(shí)施財(cái)務(wù)造假，導(dǎo)致上市公開披露的重組文件存在虛假記載，上市公司董監(jiān)高仍需承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
根據(jù)行政處罰及市場禁入事先告知書顯示，證監(jiān)會除對龍昕科技及其實(shí)際控制人廖良茂、龍昕科技時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人曾祥洋處以罰款及市場禁入外，也對上市公司及其董監(jiān)高予以相應(yīng)處罰。
來源：央視財(cái)經(jīng) | 
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